事實上，這也正是企業社會責任（CSR）所帶動的「責任投資」（Responsible Investment），即投資機構做出投資決策時，須納入友善環境（Environment）、社會關懷和共榮（Social）與公司永續治理（Corporate Governance）的ESG資訊考量，藉以評估該家企業長期可持續發展之能力。
全球投資機構，正興起「責任投資」熱潮
截至2020年6月，全球簽署聯合國責任投資原則（PRI）的相關投資機構已逾3,000家，所管理的總資產規模超過100兆美元；英國牛津大學（Oxford University）亦於2019年的研究中發現，如今逾80%的主流投資者在做出投資決策前，都會納入ESG資訊考量，不難看出全球投資機構正興起「責任投資」熱潮（註1）。
2016年，台灣證券交易所也跟上國際ESG投資趨勢，發布「機構投資人盡職治理守則」，2019年年底，首次公布《機構投資人盡職治理守則較佳實務遵循名單》，以做為機構投資人於未來揭露盡職治理資訊之參考；值得注意的是在國內5家上榜名單中，有3家均為國泰金控子公司（國泰人壽／國泰產險／國泰投信），今年六月證交所頒布「第六屆公司治理評鑑前5％之上市櫃企業」榜單，國泰金控則是第五度榮獲表揚。
由此印證台灣首位赤道原則（EPs）成員，國內第一家金融業者自行遵循聯合國「責任投資原則」（PRI）、「責任銀行原則」（PRB）和「永續保險原則」（PSI）且長期積極參與國際倡議活動的國泰金控，早已將ESG融入集團的DNA，無論是身為機構投資人或是被投資者，皆是極具國際指標性的ESG企業。
國泰金控投資長程淑芬說：「身為機構投資人，當你把錢交給我，就是on your behalf（代表你），我們有責任不去資助對環境與社會有重大負面影響的企業，或是對於某些有顧慮的產業，善盡督促者的角色，做一名責任投資者；反觀，以企業角度而言，公司治理做得好，代表有遠見，懂得及時掌握未來的機會和管控風險，有助於增加公司競爭力和降低遭致風險的機率。」
友善環境，獨善其身不如攜手共進
從友善環境面向來看，國泰金控自2012年即成為全球最大的碳揭露平台CDP（Carbon Disclosure Project）之簽署人，也是目前亞洲投資人氣候變遷聯盟（AIGCC）中僅有的台灣成員，以及唯一參與CDP Non-Disclosure Campaign和Climate Action 100+倡議活動的台灣金融機構。
程淑芬透露：「有鑑於台灣投資機構還很少做到一對一的溝通議合，希望藉由我們默默耕耘的力量，影響國內企業主動揭露碳排放數據和建立企業因應氣候變遷的能力。」
她進一步解釋，Climate Action 100+是通過全球投資人的力量，督促高碳排業者加以改善；全球目前有161家企業被列入優先議合對象，其中32家在亞洲，台灣有3家，國泰秉持與台灣企業共同學習成長的精神，分別與這幾家個別溝通對談，表達願意隨時予以協助的誠意。
只是，對於有些投資人選擇出清有顧慮或對環境有負面影響的公司股票作為責任投資的表現，程淑芬則認為，雖然賣掉是最簡單的方式，卻意味著再也無法影響這家公司的作為，不如以積極的角色，如身為股東或放款者，協助企業接軌國際趨勢、一起攜手共進，才能帶動台灣整體產業環境邁向永續。
社會關懷和共榮，從關心員工健康做起
「員工的健康，是公司最珍貴的資產，員工把公司照顧好，公司就有責任照顧員工。」程淑芬以集團自2015年開始舉辦的《大腹翁小腹婆減重競賽》，做為國泰金控在員工關懷和社會共榮的具體例子，因為該活動不僅在短短三年內（至2019年），促使全體員工的總減重超過5萬公斤，集團還結合員工健康與社會公益，祭出「每減一公斤，公司捐100元」之獎勵，最後累積捐贈500萬元，在屏東新來義部落建置太陽能板，綠電收入則捐贈給公益團體，使其擁有20年的穩定收入，可以長期關懷長者，締造環境永續、員工健康和公益團體的三贏局面。
同時，國泰也將社會關懷融入產品設計，比如：針對弱勢家庭推的微型保單，國泰人壽至少占全台總量的1/3；還有因應高齡社會規劃的「保單活化」和全台首推的「實物給付型」長照險與失智險，以及健走達標、保障增額等各種巧思，皆是利用金融核心職能創造社會利益的最佳實證。
程淑芬強調：「低碳與基礎建設、高齡化社會與健康、社區與金融包容性，是集團三大永續投資主軸，國泰光是低碳投資金額已超過1,600億，國泰世華則是逾一年多沒有新增燃煤電廠之放款業務，國泰人壽也不再投資未轉型再生能源的燃煤發電業；但國泰不是只有做責任投資，我們還重視員工的健康與幸福、關心社會弱勢族群和氣候變遷的問題，因為唯有與環境、社會共榮和共好，企業才能永續經營。」
ESG與永續治理，息息相關
「國泰，如何再永續經營100年？」這是程淑芬經常問同事的一句話。她笑著透露，常聽到有人說「ESG做得好，股價就好」，雖是行銷話術，但也不無道理，長期來看，注重公司治理的公司，懂得掌握機會和風險管理，重視環境與社會面向，公司基本面紮實平穩，長期表現也相對較佳。
程淑芬認為在公司治理上，集團去年新增女性獨立董事和獨立董事席次，均可提升獨董的多元性，還能仰賴外部專業人士拓展公司視野，加上集團大股東持股比相對較高，資本承諾度也高，致使經營者全心全意投入事業，成為國泰永續治理的優勢。
零碳排已成全球共識，台灣企業必須get prepared!
以往，提到環保減碳，大家都會想到製造業；但這幾年，國泰金控大力帶動台灣的產業開始重視ESG和氣候變遷議題，讓人驚覺＂原來，金融業也擁有舉足輕重的影響力＂，尤其是在氣候議題上的巨大號召力。
只是鮮少人知道，國泰積極推動台灣企業響應國際氣候議題的背後，是程淑芬看見台灣的國安危機，她說：「當再生能源和零碳排已成為全球共識，台灣企業卻缺乏危機感之際，國泰是台灣唯一簽署CDP Non-Disclosure Campaign的金融機構，除了幫助CDP邀請更多台灣企業回覆問卷，也從中發現國內企業對於零碳排的資訊需求，因而促使我們開始每年舉辦論壇，邀請許多重要人士及相關單位參與，其中包括美國前副總統高爾（Al Gore）、CDP，以及投資對象的CSR與公衛環團隊…等。我們相信只要企業跟得上國際，台灣就會被尊敬。」
事實證明，2019年國泰金控舉辦的「氣候變遷論壇」，吸引60％的台灣前50大企業共襄盛舉，是推動台灣企業界因應氣候變遷的重要力量。
此外，程淑芬還有兩大擔憂：其一、全球眾多產業已喊出＂2050年全供應鏈要達到零淨排＂之目標，「台灣企業如果不知道全球是玩真的，恐將被踢出供應鏈，這不僅僅影響企業出口，也將影響台灣的經濟成長。」
其二、現今，仍有企業覺得做ESG是在沽名釣譽。她由衷地建議企業，心態一定要調整，因為真正重視永續的好企業已經越來越多了；同時，產官學應積極學習彼此的知識，跨領域協力合作，台灣才有希望，不只要有學習型的組織，也要有學習型的社會，一起作Best for the world，永續跟獲利絕對不是彼此犧牲，
程淑芬的焦慮不言而喻，這也是國泰金控近年來不只落實責任投資，更冀盼運用自身影響力振臂一呼，促成產官學的協力合作，讓台灣企業躋身國際ESG標竿企業，被世界所重視。
參考資料來源：（註1）牛津大學研究
