銀行「自我監理」信用破產

稍早，摩根大通銀行交易員，越權操作衍生性金融商品，投資失利虧損的事件剛落幕；匯豐銀行又遭美國參議院指控涉嫌洗錢。金融業的誠信與聲譽蒙受雙重打擊。

景氣好時，交易員甘冒風險，迴避監管，攫取巨大獲利。景氣不好時，為了保住自己飯碗，更是鑽營各種縫隙，以達到業績目標。

台灣金融監理 細如牛毛

海嘯發生後，歐美都收緊金融業監管標準，令業者怨聲載道。

以往，歐美金融業者堅稱，即使出問題，政府也應「少管」，盡量尊重金融業的「自我監理」（self-regulation）。

但最近，一連串的內控失守，說明金融監管上的現實困境。

在台灣，金融監管細如牛毛，銀行每天的交易都要進行清算，每筆外匯交易都要上報央行。我們也會發生這樣的問題嗎？

從台灣金管會懲處金融機構的紀錄看來，較常發生的違規行為，大多是銀行內控制度未能確實執行。

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近期，罰款金額最高、且被金管會勒令開除人員的案例，是行員挪用客戶存款與規費、行員保留客戶存摺與私章，甚至代為簽名。

而行員向客戶出售違反規定的投資產品，也是較常發生糾紛的銷售行為。

台灣是否可能發生操控銀行間拆款利率，或越權交易衍生性金融商品，造成巨大弊端？

券商金融分析師認為，可能性不大。因為，銀行間隔夜拆款利率，操在央行手上，並非銀行間自己撮合。

「在台灣，錢已經夠難賺了。每家銀行都會非常謹慎，控管交易風險。畢竟，誰都不願意看到辛辛苦苦做一年的獲利，就這樣蒸發掉，」凱基證券研究員方文妍說。

一位金管會檢查局退休人員則認為，銀行的內部稽核與內控，還是最基本、最重要的防弊關卡。

「如果內控機制執行得不徹底，發生重大弊端，通常很難透過外部檢查發現，」他指出。金融弊端通常都靠受害人檢舉，或熟知內情的內部人士通報，才讓事情曝光。

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要如何在防弊之上從緊，維持金融秩序與保障金融安全，同時又不因管控過嚴，而壓抑金融產業發展，是台灣監理機構的最大考驗。

本土銀行有的難脫官股窠臼，或家族特色濃厚，如何能防弊於內控，將風險控管制度化，也是業者的重要功課。